الموجودات
مصادر الموجودات هي:
0( النقود المحفوظة في خزينة البنك ) ( Vault Cash .)
3( الأرصدة القابلة للتحصيل ) ( Cash in Process of Collection (، مثل الشيكات والحوالات.
2( أذونات خزانة ) ( Treasury Bills .)
4( القروض قصيرة الأجل. (
5( الأوراق التجارية ) ( Commercial Papers .)
6( القروض والاستثمارات الطويلة الأجل.
الموجودات السائلة
وتنقسم الموجودات السائلة إلى ثلاثة أنواع هي:
1 - نقود بخزانة البنك
2 - ودائع لدى المراسلين
3 - ودائع لدى البنك المركزي
موجودات عالية السيولة
وتضم هذه الموجودات عالية السيولة خمسة أنواع هي:
1 قروض قابلة للاستدعاء
2 أذونات الخزانة
3 الأوراق التجارية
4 الأوراق المالية
5 القروض والتسهيلات الائتمانية )قصيرة الاجل(
الموجودات الأقل سيولة
الموجودات الأقل سيولة
تستخدم لتحقيق الربحية في المقام الأول، ثم يأتي هدف
السيولة في المرتبة الثانية. ومن أهم هذا القسم من
الموجودات القروض والاستثمارات طويلة الأجل،
وخاصة في القطاع الصناعي والخدمي، بالإضافة إلى
الاستثمار في السندات الحكومية طويلة الأجل.
المطلوبات
مصادر المطلوبات هي :
(1) رأس المال ويعتبر من أهم الموارد الذاتية للبنك .
(2) الاحتياطيات، التي تمثل الاحتياطي القانوني الذي يحدده البنك
المركزي، وكذلك نسبة من الأرباح
(3) الودائع، والتي تمثل أهم الموارد غير الذاتية للبنك .
(4) القروض من البنوك الأخرى، أو البنك المركزي .
الموارد الذاتية
وهي تشكل نسبة قليلة من مجموع موارد البنك و تنقسم
الموارد الذاتية للبنك إلى قسمين:
1 رأس المال
2 الاحتياطيات
الموارد غير الذاتية
الودائع
تشكل الودائع الجزء الأكبر من موارد البنك بشقيها، الذاتية
وغير الذاتية، تنقسم الودائع إلى ثلاثة أقسام هي:
1 - ودائع تحت الطلب 2 - ودائع لأجل 3 - ودائع ادخارية
القروض من البنوك الأخرى والبنك المركزي
يمثل الاقتراض مورداً آخر من الموارد غير الذاتية للبنوك
التجارية. حيث تستطيع البنوك الاقتراض من بعضها
البعض، أو اللجوء إلى البنك