ما فهمت سؤالك بالضبط !..
تقصدي هذي :
الرصيد الدفتري = الرصيد الفعلي ـ لا يوجد عجز ولا زياده ( لا تحتاج تسويات )
الرصيد الدفتري أكبر > من الرصيد الفعلي ـ يوجد عجز في الصندوق
الرصيد الدفتري أقل < من الرصيد الفعلي ـ توجد زياده في الصندوق ( تحتاج تسويات )